ANAF a identificat creanțe de peste 540 de milioane de lei, având în vedere averi nejustificate
Inspectorii ANAF au stabilit creanțe fiscale suplimentare care depășesc suma de 540 de milioane de lei, aplicând măsuri asigurătorii de peste 123 de milioane de lei, după ce au realizat peste 1.100 de controale în ultimele 12 luni la persoane fizice ce nu au putut justifica proveniența fondurilor utilizate pentru diverse achiziții, investiții, depuneri bancare sau împrumuturi oferite firmelor.
În multe cazuri, persoanele verificate au afirmat că sumele proveneau din economii păstrate în numerar, venituri obținute în străinătate sau bani primiți de la terțe persoane. Totuși, ANAF menționează că aceste explicații nu au fost susținute cu documente corespunzătoare. Potrivit datelor Ministerului Finanțelor, în perioada iulie 2025 – mai 2026, structurile ANAF abilitate să verifice situația fiscală personală au desfășurat 1.102 acțiuni de control fiscal.
Ca urmare a acestor controale, inspectorii au stabilit creanțe fiscale suplimentare în valoare totală de 540.243.299 lei, precum și măsuri asigurătorii de 123.514.438 lei. ANAF consideră că aceasta este cea mai amplă acțiune din ultimii ani, având ca scop verificarea situației fiscale a persoanelor fizice care nu au putut demonstra sursa veniturilor, fondurilor sau disponibilităților financiare utilizate pentru diverse tranzacții.
Printre problemele principale identificate de inspectorii fiscali se numără sursele de bani folosite pentru depuneri de numerar în conturile bancare personale sau în conturile firmelor asociate, achiziția de bunuri mobile și imobile, creditările acordate societăților comerciale, majorările de capital social și sumele pe care contribuabilii au afirmat că provin din străinătate.
Inspectorii au constatat că, în multe cazuri, persoanele verificate au invocat existența unor economii în numerar, venituri obținute în afaceri externe sau sume primite de la alte persoane fizice. Cu toate acestea, „verificările efectuate au arătat însă că aceste explicații nu au putut fi susținute prin documente și mijloace de probă care să demonstreze valoarea sumelor, momentul obținerii acestora și existența lor efectivă în perioada verificată”, a declarat ANAF.
În unele situații, inspectorii au observat o lipsă a trasabilității banilor declarați de persoanele controlate. „Pe de o parte, persoanele indicate ca sursă a sumelor nu dispuneau de capacitatea financiară necesară pentru acordarea acestora, iar pe de altă parte nu existau documente care să confirme proveniența și circuitul banilor. Aceste constatări au condus la stabilirea situației fiscale reale și la calcularea obligațiilor fiscale suplimentare datorate bugetului de stat”, se arată în comunicatul de presă.
Ministrul Finanțelor, Alexandru Nazare, a subliniat că rezultatele controalelor demonstrează eficiența analizei de risc și a verificărilor fiscale realizate cu ajutorul instrumentelor digitale. „Aceste rezultate reconfirmă că mecanismele de analiză de risc și verificare fiscală susținute prin utilizarea instrumentelor digitale produc efecte concrete și contribuie la protejarea veniturilor bugetare. Un sistem fiscal modern și credibil presupune reguli aplicate uniform, transparență și capacitatea statului de a verifica situațiile în care există diferențe semnificative între veniturile declarate și patrimoniul sau fluxurile financiare ale unei persoane”, a declarat acesta.
Pe lângă identificarea veniturilor fără sursă justificată, inspectorii ANAF au descoperit și alte tipuri de venituri nedeclarate, precum venituri din cedarea folosinței bunurilor, activități independente, transferul titlurilor de valoare sau venituri obținute din străinătate. Cele mai mari trei creanțe fiscale stabilite suplimentar în perioada iulie 2025 – mai 2026 au fost: 23.075.130 lei – DGRFP Ploiești – AJFP Prahova; 22.538.669 lei – DGRFP București – Serviciul Verificări Fiscale; 21.580.410 lei – DGRFP București – Serviciul Verificări Fiscale.
În luna mai 2026, ANAF a stabilit creanțe fiscale suplimentare de 54.636.713 lei, în urma a 56 de decizii de impunere. Cele mai mari trei creanțe fiscale stabilite în luna mai au fost: 10.978.817 lei – DGRFP Iași – Serviciul Verificări Fiscale; 5.847.184 lei – DGRFP Brașov – AJFP Alba; 3.950.297 lei – DGRFP Craiova – AJFP Gorj.
