ANAF a amendat casele de schimb valutar și a confiscat 3,45 milioane de lei
Inspectorii antifraudă din cadrul ANAF au identificat nereguli fiscale la 85% dintre cele 33 de companii care desfășoară activități de schimb valutar verificate în întreaga țară. În urma acestor controale, autoritățile au aplicat sancțiuni și au confiscat sume totale de 3,45 milioane de lei.
Un control-pilot realizat la nivel național de inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) a scos la iveală abateri fiscale la peste 85% dintre contribuabilii verificați. Conform comunicatului ANAF, s-au aplicat amenzi contravenționale și confiscări în valoare totală de 3,45 milioane de lei, principalele nereguli constatate fiind nefiscalizarea operațiunilor de schimb valutar, nerespectarea obligației de acceptare a mijloacelor moderne de plată și realizarea tranzacțiilor fără respectarea cerințelor privind identificarea clienților.
Companiile verificate au fost selectate pe baza analizelor de risc efectuate la nivel instituțional. Acțiunea s-a concentrat asupra contribuabililor cu un volum semnificativ de tranzacții în domeniul schimbului valutar, iar inspectorii Antifraudă au avut ca obiectiv evaluarea gradului de conformare fiscală, identificarea vulnerabilităților specifice acestui sector și testarea unor metode moderne de analiză și verificare.
În cadrul proiectului-pilot, inspectorii au aplicat o abordare integrată de control, corelând informațiile din documentele financiar-contabile și fiscale cu datele disponibile, inclusiv înregistrările sistemelor de supraveghere video deținute de societățile verificate, conform obligațiilor legale. Aceste verificări au fost esențiale pentru stabilirea situațiilor de fapt fiscale și pentru verificarea concordanței dintre operațiunile efectuate și cele reflectate în documentele justificative.
Din totalul sancțiunilor aplicate, amenzile contravenționale au însumat 1.112.000 de lei, iar confiscările au atins suma de 2.342.520 de lei. Printre principalele nereguli identificate se numără nefiscalizarea operațiunilor de schimb valutar prin neemiterea bonurilor fiscale și nerespectarea obligației de acceptare a mijloacelor moderne de plată. De asemenea, au fost constatate situații în care operațiunile de vânzare/cumpărare de valută pentru persoane fizice nu au fost realizate pe baza actului de identitate sau a unui document care să ateste identitatea.
Inspectorii au descoperit și diferențe semnificative între activitatea efectiv desfășurată și cea reflectată în evidențele fiscale și contabile ale contribuabililor. Un exemplu concret a fost verificarea unui punct de schimb valutar din județul Suceava, unde au fost identificate sume în valută provenite din operațiuni de cumpărare fără emiterea bonurilor fiscale. Operatorul economic respectiv a fost sancționat cu 60.000 de lei amenzi contravenționale și confiscarea sumelor în valută, inclusiv 211.670 de euro, 35.320 de franci elvețieni, 42.534 de dolari și 22.140 de lire sterline.
Pe baza rezultatelor proiectului-pilot, ANAF Antifraudă consideră extinderea acestui model de verificare la nivel național, pentru a crește gradul de conformare fiscală și a combate fenomenele care afectează concurența loială și veniturile bugetare. ANAF încurajează cetățenii să solicite emiterea bonului fiscal pentru fiecare operațiune de schimb valutar și să raporteze, prin aplicația iBon Fiscal, situațiile în care bonul nu este emis sau când operatorii economici nu respectă obligația de acceptare a mijloacelor moderne de plată (POS), atunci când este cazul.
